Под ликвидностью банка понимают способность его выполнить свои финансовые обязательства своевременно и в полном объёме. Ликвидность подразумевает превращение активов банка и его материальных ценностей в денежные средства путём реализации или продажи. Вся банковская система зависит от уровня ликвидности банков, так как именно ею осуществляются функции расчёта и проведения платежей между субъектами экономики. Низкий уровень ликвидности банка ограничивает или полностью блокирует платёжеспособность организаций, что может отрицательно сказаться на экономике.

Ликвидность банков делится на типы: по срочности и по источникам. Ликвидность банка по срочности бывает мгновенная, краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная. По источникам ликвидность подразделяют на следующие виды: накопленная (наличность и активы) и покупная ( возможные кредиты от Центробанка России и межбанковские кредиты).

Ликвидность банка

Ликвидность банка

Создание оптимального соотношения между различными видами пассивов и активов и есть управление ликвидностью банка. Данное соотношение определяется банковскими рисками и показателями ликвидности и позволяет финучреждениям выполнять обязательства перед кредиторами. Управление ликвидностью включает следующий спектр мер:

  •  разработка банком своей финансовой политики,
  •  выбор им метода оценки, а также анализа регулирования ликвидности,
  •  порядок принятия решений, текущих и стратегических,
  •  формирование баз данных и т.д.

На основе данных об оценке денежных потоков и рассчитывается ликвидность банка. Оценка ликвидности зависти от факторов, условно разделяемых на внутренние и внешние.
Внутренние факторы:

  • наличие значимых собственных денежных средств,
  •  качество и количество депозитов и активов,
  •  зависимость от внешних факторов и источников,
  •  сопряженность по срокам активов и пассивов
    Ликвидный банк

    Ликвидный банк

    .

Внешние факторы:

  •  политическая, экономическая обстановка в мире и стране,
  •  развитие рынка ценных бумаг, межбанковского рынка,
  •  организация системы рефинансирования,
  •  эффективность функций надзора.

Самым простым способом оценки ликвидности банка является коэффициентный. Однако, каждый банк самостоятельно выбирает методы оценки, учитывая специфические факторы, влияющие на ликвидность данного конкретного финучреждения.